招待费管理办法

— 更新于2018/09/27

为规范接待流程，明确接待标准，结合《企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》，制定本办法。

本办法适用于中材科技风电叶片股份有限公司总部，各分子公司参照执行。

行政管理部门为公司招待管理的归口部门，负责制定接待标准和与接待有关的用餐、车辆、纪念品等事项的管理。 审计管理部门负责监督检查公司业务接待活动的开展。 其他部门严格按照本办法规定开展招待工作。

业务招待是指为企业生产经营业务的需要，招待客户、合作方以及其他外部关系人员的活动。业务招待主要分为商务、外事、其他公务招待活动等。 公司业务招待采取“节俭、合理、从严控制”、“先审批、后执行”的原则，其中：

1、重要的商务和外事活动，宴请标准不得超过每人每次600元，赠送纪念品标准不得超过每人每次600元；

2、一般商务和外事活动，宴请标准不得超过每人每次300元（含酒水、饮料，下同），赠送纪念品标准不得超过每人每次400元；

3、重要公务接待，宴请标准不得超过每人每次300元；

4、一般公务接待，宴请标准不得超过每人每次150元；

5、日常工作性接待，按照企业本部员工用餐标准执行；

6、各类公务接待不得赠送纪念品；

7、所有业务招待活动须遵循八项规定、六项禁令等要求。

5.1就餐：一般安排在公司食堂或附近饭店就餐，严格按照接待标准控制，由负责接待部门负责人提交接待申请流程，经分管高管、总经理批准后，与客户有关的在京就餐安排，由市场营销部门统一协调；其他在京就餐安排由行政管理部门负责协调；在京就餐安排，应从公司领用酒水；出差期间在外就餐，由负责接待部门负责人提交接待申请流程，在控制标准范围内自行安排。

用餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。

5.2纪念品：纪念品主要用于宣传公司形象，展示企业文化。在预算范围内，由行政管理部门征求需求部门意见后，统一进行采购、报销，并进行库存管理，其他部门不得购置纪念品。纪念品领用由领用部门负责人提交纪念品领用流程，经分管高管、总经理批准后，行政管理部门发放。

5.3用车：由接待部门在接待申请流程中说明用车需求，经分管高管、总经理批准后，由行政管理部门按照《用车管理制度》安排车辆。

5.4住宿：公司原则上不提供住宿安排，确需提供住宿安排的，可在接待申请流程中说明，经分管高管、总经理批准后由行政管理部门协助安排在公司协作宾馆住宿，控制标准参照《差旅费管理办法》执行。

由接待部门负责人事前提交“接待申请流程”，说明接待事由，经分管高管、公司总经理批准后实施。

纪念品、餐券和招待用酒水等具备实物特征的宣传和接待用品，公司根据需求可以小批量采购，并进行库存管理。 宣传和接待用品进行采购和库存分离管理。采购前，行政管理部门提出采购申请，经审批后进行采购并对采购的物品进行验收入库。 每月末，由行政部门和财务部门对宣传和接待用品进行盘点，并编制盘点报告。

审计部门牵头开展对业务招待全过程进行定期重点检查。 业务接待中出现的违规违纪行为，由业务经办人员自行承担相关费用，财务部要认真审核相关报销票据，如在内部审计、检查、巡视巡察中再发现违规报销的情况，将对财务人员进行违规报销票据票面金额10%的罚款。由纪检部门按照规定予以处理，违反国家法律的，移交司法机关处理。

本办法由运营财务部负责解释，自2017年7月1日起执行，原《招待管理办法》废止。