差旅费常见问答

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政策依据：《关于深化增值税改革有关政策的公告》2019年39号文

票据	费用类别	发票类别	票面要求
飞机票行程单	票价+燃油附加（飞机）	航空运输电子客票行程单	金额填写票价+燃油附加费部分
飞机票行程单	民航发展基金+其他税费	其他发票	金额填写民航发展基金+其他税费部分
火车票	火车票	铁路车票	补票因含有手续费
汽车票	汽车票	公路、水路等客票（注明身份信息）	注明旅客身份信息的
轮船票	轮船票	公路、水路等客票（注明身份信息）	注明旅客身份信息的
保险费/签证费	保险费/签证费	若为电子发票，则选增值税电子普通发票若为定额发票，则选其他发票
退票费	退票费	若为电子发票，则选增值税电子普通发票若为定额发票，则选其他发票	火车票退票费需经办人签章
机场专线费	机场专线费	若为旅客运输电子发票，则选旅客运输服务电子发票若为定额发票，则选其他发票	旅客运输电子发票的分类编码为“旅客运输”的税率为3%或9%的
住宿费	住宿票	若为专票，则选增值税专用发票若为电子普票，则选增值税电子普通发票若为增值税普票，则选其他发票

问题描述	解答	提示
飞机票如何报销	1、航空电子客票行程单，无需提供登机牌 2、增值税发票，需提供相关登机牌作为附件	需提供能够证明舱位类别的单据。舱位简码表
飞机票舱位有何要求	根据《差旅费管理办法》中交通等级执行	不可乘头等舱与商务舱
一般工作人员乘坐飞机怎么报销	1、出差申请中事前提供了更经济便捷的证明资料 2、超标事项需出差申请中注明并经总经理签批 3、按照高铁二等座车票费用标准报销，超支部分自理	——
航空公司寄机票的快递费能否报销	可以	建议到达机场时自取

问题描述	解答	提示
车票丢失	车票为有价票据，丢失就相当与现金丢失，无论提供何种证据都*不予报销车票费* 。	若报销相应差旅补助时，需提供丢失车票的订单截图作为计算补助时间的证明依据。

问题描述	解答	提示
车票超标	按照等级标准报销即可	超支部分自行承担

出发及返回车票上明确记载着您本次出差行程的往返日期，可明确补助的记发起止时间。若无车票或者缺少，无法证明本次出差行程的实际时间，无法明确出差补助记发的起止时间。

问题描述	解答	提示
无车票	若搭便车并无车票，请在报销OA流程备注中注明实际情况及往或返时间。	——
车票丢失	若车票丢失，请附车票复印件或订单截图。	若订单截图也没有，参照无车票处理。
连续出差	另一张车票在其他出差流程中报销，请附车票复印件或订单截图。	_

车票载明日期与出差申请不匹配即超期的话，应在出差申请归档前在差异概述中进行备注说明。

问题描述	解答	提示
出差时不在常驻地	出差申请中“出差人常驻地”根据实际填写	常驻地为出差时你所在的位置，不是指出差目的地，请勿混淆
为了交通便捷选择相邻城市乘车	出差申请流程备注栏中注明情况	——

解答:当产生大额退票费（大于等于50元） 时，请在差旅费OA报销流程中注明退票费产生的原因。 提示：退票费发票无经办人名章无效

开车前15天（不含）以上退票的，不收取退票费；
票面乘车站开车前48小时以上的，退票时收取票价5%的退票费；
开车前24小时以上、不足48小时的，退票时收取票价10%的退票费；
开车前不足24小时的，退票时收取票价20%退票费。

问题描述	解答	提示
市内公交票能报吗	市内交通费是以定额补助发放的，故无法报销市内客车票 \\执行售后薪酬体系的售后人员往返风场在标准内实报实销	公交票长途客车票需盖发票章
市内出租车票能报销吗	同公交票处理方法	_
市内打车去机场能报吗	不能，往返机场的专线客车费用可以报，专线标有机场专线字样等	_

问题描述	解答	提示
开票税率	3%税率开具增值税专用发票或增值税普票均可以 6%税率住宿费发票只能开具为增值税专用发票	若取得为6%普票的话 \\1、要求开票方重新开具专票 \\2、报销时只报销不含税金额，税款自行承担
天数	住宿费发票必须据实填写住宿天数，OA流程中填写的“住宿天数”就是以发票上明确记载的天数。	*若无开具数量默认住宿天数为1天*
住宿费超标	事前请总经理审批	事前是指出差申请中就标注超标事情
开票日期	若离店时不能取得住宿发票，请在开具发票时在*发票备注栏内注明实际的住宿日期及天数* \\若日后发现发票开具错误，请在重新开具发票时在发票备注栏内注明实际的住宿日期及天数	或附错票复印件以证明实际住宿时间	中转城市住宿	差旅费住宿费只可报销出差目的地的住宿费，如需中转城市住宿，请在出差申请中填明。	_
取得定额发票	住宿费发票若取得为定额发票，请配合写明住宿时间、单价及数量的收据使用。	若无收据，手撕定额发票视为住宿1天

问题描述	解答	提示
补助时间怎么计算的	自然（日历）天数=返回工作地日期-出发日期+1，当天往返的按1天计算。	_
车票丢失	需提供丢失车票的订单截图作为计算补助时间的证明依据。
补助天数少填了	流程经办人员需对填报流程的每个字段负责，少填写补助需自行承担损失。	不可挽回

问题描述	解答	提示
研发订单	研发部门人员或归集到研发订单的差旅费用应选择为研发订单	若订单类型选错流程直接退回
维修订单	售后部门人员或归集到维修订单的差旅费用应选择为维修订单	若订单类型选错流程直接退回
一般类型	上述两种之外选择为一般类型	_

问题描述	解答	提示
电汇	无备用金，直接银行转账收取报销款项 \\部分冲抵备用金，应选择为电汇	——
其他	全额冲抵备用金时应选择为其他	——
其他	境外付款	——

问题描述	解答	提示
同一个出差行程既有公司间又有外埠出差	1、请根据公司间和外埠分别提出差申请 2、若不拆分一起报销请选择出差类别为“公司间出差” \|—— \|	出差地为非子公司但与子公司同市	出差申请中注明出差目的地，以能明确界定不是去子公司为度	_
北上广深等出差

问题描述	解答	提示
职务带出错误	字段“职务”是人力维护，所以当带出职务与您的现有职务不符时，请先联系人力部门维护，再提报流程	影响补助标准

问题描述	解答	提示
国外机票哪种是正式票据	1、增值税发票 2、INVOICE-抬头标有此发票字样 \\3、行程单 \|以携程网订票为例 \|	报销流程补助怎么填写	请自行计算，伙食补填入伙食补助字段，公杂补助填入交通补助字段	国外出差系统暂不会自动计算补助

解答：每月20日左右向本部门的资金计划管理员申报资金计划（用于报销流程提交） →→→→→ 资金计划审批（每月1日） →→→→→ 资金计划上传OA系统（上传后会发送通知） →→→→→ 报销流程（提交越及时收款越迅速） →→→→→ 将发票按照规定粘贴交至财务 →→→→ 部门经理 →→→→→ 主管高管 →→→→→ 稽核流程 →→→→→ 付款24小时内可以收到款项（工作日）。

差旅费管理办法

差旅费常见问答

1.1关于车票

2019年4月1日旅客运输可抵扣进项税额后的报销流程填写

飞机票

车票丢失

车票超标

车票不闭环

出差延期

车票与出差地不符

退票费

市内交通费

1.2关于住宿

1.3关于补助

1.4与OA填报相关问题

订单类型

领汇方式

出差类别

职务

1.5关于国外出差

1.6其他问题

报销总体流程

差旅费制度