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| 公告:报销中心:本地财务操作规范 [2024/11/01 13:01] – 张恒 | 公告:报销中心:本地财务操作规范 [2025/01/24 13:41] (当前版本) – [工作内容] 张恒 | ||
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| 行 2: | 行 2: | ||
| // | // | ||
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| - | // | + | // |
| ====目的==== | ====目的==== | ||
| 行 15: | 行 15: | ||
| ==== 风险识别 ==== | ==== 风险识别 ==== | ||
| 在上述流程执行中，报销人和财务的工作衔接，以及原始凭证管理中存在以下风险： | 在上述流程执行中，报销人和财务的工作衔接，以及原始凭证管理中存在以下风险： | ||
| - | * 报销人向财务交接单据时，原始单据数量与报销流程中单据不一致，缺页 | + | * 报销人向财务交接单据时，原始单据数量与报销流程中单据不一致，即缺页 |
| - | * 报销人向财务交接单据时，发票粘贴单中的发票数量与报销流程中单据不一致，缺票 | + | * 报销人向财务交接单据时，发票粘贴单中的发票数量与报销流程中单据不一致，即缺票（功能开发中） |
| * 报销人向财务交接单据且财务扫描后，未经允许更改单据附件 | * 报销人向财务交接单据且财务扫描后，未经允许更改单据附件 | ||
| * 报销流程退回后，报销人未及时取回单据，或取回时交接不充分 | * 报销流程退回后，报销人未及时取回单据，或取回时交接不充分 | ||
| * 共享中心审核单据后，在凭证装订过程中漏装、错装 | * 共享中心审核单据后，在凭证装订过程中漏装、错装 | ||
| + | * **报销人交接的单据违反保密法** <wrap hi> | ||
| 共享中心以发票影像作为审核依据，因此对于原始凭证的管理，需要本地财务履行管理职责。 | 共享中心以发票影像作为审核依据，因此对于原始凭证的管理，需要本地财务履行管理职责。 | ||
| 行 25: | 行 26: | ||
| * 对报销单据履行以下内容的审核 | * 对报销单据履行以下内容的审核 | ||
| - | * 审核报销流程面单中的附件张数与原始凭证张数是否一致 | + | * 审核报销流程面单中的附件张数与原始凭证张数是否一致，不一致退回 |
| - | * 审核报销流程面单中的发票张数与原始凭证发票（非电子发票）张数是否一致 | + | * 审核报销流程面单中的发票张数与原始凭证发票（非电子发票）张数是否一致，不一致退回 |
| + | * **审核报销单据的附件中是否为标密文件或图片，如为标密文件应退回** <wrap hi> | ||
| * 扫描报销流程面单及附件，抽取增值税专用发票抵扣联单独保存 | * 扫描报销流程面单及附件，抽取增值税专用发票抵扣联单独保存 | ||
| * 打印已经完成记账的会计凭证，并按会计凭证，面单，附件的顺序整理凭证 | * 打印已经完成记账的会计凭证，并按会计凭证，面单，附件的顺序整理凭证 | ||
| * 保管已完成扫描的原始凭证，未经允许不被更换 | * 保管已完成扫描的原始凭证，未经允许不被更换 | ||
| * 配合共享中心工作，包括： | * 配合共享中心工作，包括： | ||
| - | * 更换因不符合报销规则的发票和其他凭证 | + | * 更换不符合报销规则的发票和其他凭证 |
| * 请业务人员补充证明材料 | * 请业务人员补充证明材料 | ||
| * 执行重复津贴处置程序 | * 执行重复津贴处置程序 | ||
| 行 37: | 行 39: | ||
| * 督办流程已经流转至本地财务节点流程原始凭证交单 | * 督办流程已经流转至本地财务节点流程原始凭证交单 | ||
| - | ==== 流程时效 ==== | + | ==== 工作时效 ==== |
| - | + | ||
| - | 报销流程按照5个工作日完成付款作为目标，本地财务流程时效为24小时。 | + | |
| - | + | ||
| - | + | ||
| - | + | ||
| - | ===== 注意事项： ===== | + | |
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| - | - 报销流程提交至本节点后在24小时内扫描上传完毕，并提交下一节点，未及时提交附件在给予提醒后仍未提交的，超时做退回处理； | + | |
| - | - 扫描过程中出现中止时可先根据桌面缓存路径清理缓存后，重新进行扫描，若仍有问题再查询原因； | + | |
| - | - 普票需附发票查验，专票需核对抵扣联和记账联发票号一致，餐票超2000元需附明细，对附件明显不齐全情况可要求报销人补充完整； | + | |
| - | - 对发票内容进行初步审核：购买方信息、开票方信息、章齐全、运输类发票需备注信息、住宿费发票数量栏填报等； | + | |
| - | - 对报销流程进行初步审核：申请挂载、发票行项目填报、附属张数（附件张数应与流程中附属A4纸张张数保持一致，并在右下角做页数及发票张数标识，以防附件丢失或遗漏） | + | |
| - | - 配合报销中心稽核工作，对于达到稽核出现的问题，可在不退回流程补充单据情况下及时上传单据，避免流程退回造成审批人工作重复； | + | |
| - | - 月末将专票进项税额进行比对（账面与认证系统），需按照认证要求格式将比对结果发送至专票认证人员，对无法进行认证的专票，本节点有责任督促报销人进行票据更换； | + | |
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| - | 进项税比对： SAP-fs10n-科目：2221010100 年度：当年 公司：2000-执行-当月借方发生额双击 | + | |
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| - | 筛选凭证类型：DA、SA、ZK | + | |
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| - | 导出账面数-复制文本至认证系统清单（吴树权提供）凭证发票号码列下方并选中该列-条件格式：突出显示重复项-将重复项筛出-核对金额并按照清单顺序整理专票抵扣联 | + | |
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| - | - 一般需每天一次打印DA凭证，并将原始单据与凭证对应归档，对应SAP代码为zifi006。 | + | |
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| + | * 报销流程按照5个工作日完成付款作为目标，**流程操作时效：24小时**。 | ||
| + | * 会计凭证打印时效：T+1日 | ||
| + | * 流程退回至报销人时效：T+1日 | ||
| + | * 执行重复津贴处置程序，提交验证资料时效：T+1日 | ||
| + | ~~NOCACHE~~ | ||
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| + | 今日: {{counter|today}} / 昨日: {{counter|yesterday}} | ||
| + | 累计: {{counter|total}} | ||
张恒